資金繰り

資金ショートは黒字の会社でも起こります。主な原因と、資金繰り表・入金の前倒し・支払いの調整・融資枠の確保など防ぐための5つの方法、支払いが目前に迫ったときの対処法を解説します。

資金繰り表は、月ごとの入金と支払いを一覧にして将来の現金残高を予測する表です。損益計算書との違い、基本の項目、作り方の手順とコツ、不足がわかったときの対策を解説します。